Đặc điểm con nợ, loại và ví dụ



Một con nợ nó là một thực thể có một khoản nợ tiền tệ với một thực thể khác. Thực thể có thể là một cá nhân, một công ty, một chính phủ, một công ty hoặc một thực thể pháp lý khác. Đối tác được gọi là chủ nợ.

Nếu khoản nợ dưới dạng khoản vay từ tổ chức tài chính, con nợ được gọi là người vay và nếu khoản nợ ở dạng chứng khoán, như trái phiếu, thì con nợ được gọi là tổ chức phát hành..

Nếu X vay tiền từ ngân hàng của bạn, X là con nợ và ngân hàng là chủ nợ. Nếu X đặt tiền vào ngân hàng, X là chủ nợ và ngân hàng là con nợ.

Việc ngừng trả nợ không phải là một tội ác. Ngoại trừ trong một số tình huống phá sản nhất định, con nợ có thể ưu tiên thanh toán các khoản nợ của họ như họ muốn.

Tuy nhiên, nếu họ không tuân thủ các điều khoản của khoản nợ, họ có thể phải đối mặt với hoa hồng và tiền phạt, cũng như giảm xếp hạng tín dụng. Ngoài ra, chủ nợ có thể đưa con nợ ra tòa vì vấn đề này.

Chỉ số

  • 1 Đặc điểm
    • 1.1 Thanh toán chậm
    • 1.2 Con nợ trong các thỏa thuận phá sản và tự nguyện
  • 2 loại
    • 2.1 Nạn nhân của sự bất hạnh
    • 2.2 Con nợ có năng lực quản lý ít
    • 2.3 Con nợ không trung thực
  • 3 ví dụ
    • 3.1 Con nợ trong kinh doanh
  • 4 tài liệu tham khảo

Tính năng

Về cơ bản, mối quan hệ con nợ-chủ nợ tương tự như mối quan hệ khách hàng-nhà cung cấp. Bạn có thể là một khách hàng và một nhà cung cấp cùng một lúc, giống như bạn có thể là một con nợ và một chủ nợ cùng một lúc.

Các khoản nợ liên quan đến một doanh nghiệp phải được lập thành văn bản để được thực thi theo luật. Nếu thỏa thuận bằng văn bản yêu cầu con nợ phải trả một số tiền cụ thể, thì chủ nợ không phải chấp nhận một số tiền nhỏ hơn và phải được thanh toán đầy đủ..

Ngoài ra, nếu không có thỏa thuận thực sự, nhưng chủ nợ chứng minh đã cho vay một số tiền, thực hiện một số dịch vụ hoặc giao sản phẩm cho con nợ, con nợ phải trả cho chủ nợ.

Bất cứ ai nộp đơn yêu cầu tự nguyện nộp đơn xin phá sản cũng được coi là một con nợ hợp pháp.

Mặc định

Thanh toán chậm xảy ra khi con nợ không tuân thủ các nghĩa vụ pháp lý của nó theo hợp đồng nợ. Ví dụ: bạn chưa thực hiện thanh toán theo lịch trình hoặc vi phạm thỏa thuận hợp đồng nợ.

Không tuân thủ có thể xảy ra nếu con nợ không muốn hoặc không thể trả nợ. Điều này có thể xảy ra với tất cả các nghĩa vụ nợ, bao gồm trái phiếu, thế chấp, cho vay và kỳ phiếu.

Nếu khoản nợ trở thành gánh nặng, ngoài khả năng trả nợ, con nợ phải đối mặt với khả năng mất khả năng thanh toán hoặc phá sản.

Con nợ trong các thỏa thuận phá sản và tự nguyện

Thỏa thuận tự nguyện là một thỏa thuận ràng buộc về mặt pháp lý, được giám sát bởi một chuyên gia trung gian, với mục đích là cho phép một cá nhân, thương nhân hoặc người sử dụng lao động đạt được thỏa thuận với các chủ nợ của họ và tránh hậu quả của việc phá sản.

Cam kết phải đưa ra khoản hoàn trả lớn hơn cho khoản nợ của chủ nợ so với dự kiến ​​nếu con nợ tuyên bố phá sản.

Thông thường, điều này được tạo điều kiện bởi con nợ, người đóng góp theo thu nhập của mình trong một khoảng thời gian nhất định hoặc với sự đóng góp từ bên thứ ba, thông thường sẽ không có sẵn cho con nợ bị phá sản..

Các loại

Có ba loại con nợ cơ bản. Loại con nợ được nhận ra càng nhanh, khả năng thu hồi nợ thương mại càng lớn.

Con nợ của một bất hạnh

Đây là loại con nợ phổ biến nhất. Sự xui xẻo của bạn có thể là do một thảm họa, chẳng hạn như lũ lụt, hỏa hoạn hoặc cướp mà không có bảo hiểm.

Nó có thể là do điều kiện kinh doanh kém trong cộng đồng hoặc ngành công nghiệp. Đôi khi, con nợ thương mại là nạn nhân của sự mất khả năng thanh toán của một trong những khách hàng của họ.

Con nợ có năng lực quản lý ít

Một số con nợ là nạn nhân của chính quản lý kém của họ. Khi họ phải gánh một khoản nợ, họ cố gắng trả đúng hạn, nhưng họ không thể làm được vì họ có tiêu chí không chính xác.

Chẳng hạn, phán đoán tồi của người quản lý có thể khiến công ty mua quá mức. Loại con nợ này hối hận vì người bán đã thuyết phục anh ta mua nhiều hơn anh ta muốn.

Nhiều nhà quản lý bán hàng khăng khăng đòi cấp tín dụng cho các khách hàng có rủi ro cao. Mặc dù họ biết rằng những khách hàng này không thể thanh toán đúng hạn, họ chỉ tìm cách chốt thỏa thuận.

Tình huống như vậy tạo ra xung đột lợi ích giữa các bộ phận bán hàng và tín dụng khi thiết lập các điều khoản tín dụng cho các con nợ.

Con nợ không trung thực

Chỉ một phần nhỏ của con nợ là không trung thực. Con nợ này không bao giờ có ý định trả tiền. Ngay từ đầu, sử dụng một kế hoạch để đánh lừa các chủ nợ. Đây là những con nợ rủi ro nhất.

Rất dễ dàng để phát hiện loại con nợ này. Ngay từ đầu, bạn có thể đặt hàng vượt quá nhu cầu thông thường của bạn.

Sau đó, khi quá trình thu thập bắt đầu, nó trở nên lảng tránh và khó liên lạc. Khi anh ta tự bắt mình, anh ta hứa rằng anh ta không thực hiện. Ông từ chối đưa ra bất kỳ lời giải thích cho việc thiếu thanh toán của mình. Evasion là chiến thuật của loại con nợ này.

Ngay khi nhận thấy rằng một con nợ không trung thực, các bước pháp lý phải được thực hiện để thu tiền nợ..

Ví dụ

Những khách hàng không trả tiền trước cho các sản phẩm hoặc dịch vụ, là con nợ của một công ty. Tương tự, các nhà cung cấp mắc nợ nếu họ đã cung cấp các sản phẩm chưa được thanh toán đầy đủ..

Theo số liệu được công bố vào ngày 31 tháng 3 năm 2013 của Ủy ban Dự trữ Liên bang Hoa Kỳ, nợ hộ gia đình đã vượt quá 11 tỷ đô la tại Hoa Kỳ. Nợ vay của sinh viên cũng sẽ sớm vượt qua mốc nghìn tỷ đô la.

Con nợ trong kinh doanh

Con nợ là một khách hàng đã mua sản phẩm hoặc dịch vụ và đổi lại, phải trả cho nhà cung cấp của mình.

Điều này chỉ ra rằng, ở cấp độ cơ bản, hầu hết tất cả các công ty và tổ chức sẽ là con nợ tại một thời điểm nhất định, vì hầu hết tất cả họ đều mua hàng bằng tín dụng với tư cách là khách hàng. Trong kế toán, mối quan hệ khách hàng / nhà cung cấp này được gọi là con nợ / chủ nợ.

Con nợ có thể không chỉ là khách hàng của các sản phẩm và dịch vụ, bởi vì những người đã vay tiền từ ngân hàng hoặc người cho vay cũng được biết đến trong kế toán là con nợ.

Một ví dụ phổ biến của mối quan hệ này là khi bạn vay tiền để mua nhà. Trong kịch bản này, con nợ là chủ sở hữu, trong khi ngân hàng nắm giữ thế chấp được coi là chủ nợ.

Thông thường, con nợ có thỏa thuận cụ thể với chủ nợ về các điều khoản thanh toán, giảm giá, v.v..

Các công ty phát hành trái phiếu có lẽ là con nợ nổi tiếng nhất. Họ phải gửi tới các trái phiếu lãi suất và các khoản thanh toán gốc được thiết lập vào các ngày cụ thể.

Tài liệu tham khảo

  1. Wikipedia, bách khoa toàn thư miễn phí (2018). Lấy từ: en.wikipedia.org.
  2. Đầu tư (2018). Con nợ Lấy từ: Investopedia.com.
  3. Louis Lines (2017). Con nợ và chủ nợ giải thích. Tài khoản + Pháp lý. Lấy từ: Tài khoảnandlegal.co.uk.
  4. Sửa lại (2018). Con nợ là gì? Lấy từ: reviso.com.
  5. Câu trả lời đầu tư (2018). Con nợ Lấy từ: Investorsanswers.com.
  6. Điều chỉnh tài khoản (2018). 3 loại con nợ thương mại. Lấy từ: accountadjustment.us.