Đặc điểm chủ nợ, loại và ví dụ



Một chủ nợ là một người, ngân hàng hoặc công ty khác đã cấp một khoản vay hoặc cho vay một bên khác, dự định sẽ được nhận lại trong tương lai. Bên được cấp khoản vay là khách hàng, giờ đây sẽ được gọi là con nợ.

Nó cũng được coi là chủ nợ cho công ty cung cấp dịch vụ hoặc sản phẩm cho một cá nhân hay một công ty, mà không yêu cầu thanh toán ngay lập tức, do thực tế mà khách hàng còn lại do tiền cho công ty các sản phẩm hoặc dịch vụ đã trả lại.

Các ngân hàng và tổ chức tài chính khác tạo thành một phần quan trọng của chủ nợ hoạt động trong nền kinh tế ngày nay, mặc dù tăng trưởng thông qua các chương trình như cho vay tư nhân, cá nhân cũng có thể chủ nợ của công ty.

Các công ty và cơ quan chính phủ tạo nên các chủ nợ bổ sung, những người có thể cung cấp tài chính cho các công ty đang phát triển.

Chủ nợ có kỳ hạn thường được sử dụng trong thế giới tài chính, đặc biệt là liên quan đến các khoản vay ngắn hạn, trái phiếu dài hạn và các khoản vay thế chấp.

Chỉ số

  • 1 Đặc điểm
    • 1.1 Chủ nợ kiếm tiền như thế nào
    • 1.2 Phải làm gì nếu chủ nợ không được thanh toán
    • 1.3 Chủ nợ và các vụ phá sản
  • 2 loại
    • 2.1 Các loại nợ
  • 3 ví dụ
  • 4 tài liệu tham khảo

Tính năng

Về cơ bản, mối quan hệ con nợ-chủ nợ tương tự như mối quan hệ khách hàng-nhà cung cấp. Bạn có thể là một khách hàng và một nhà cung cấp cùng một lúc, giống như bạn có thể là một con nợ và một chủ nợ cùng một lúc.

Các khoản nợ của các chủ nợ được báo cáo trong bảng cân đối kế toán của công ty dưới dạng nợ phải trả.

Hầu hết các bảng cân đối báo cáo các khoản nợ của các chủ nợ trong hai nhóm: nợ ngắn hạn và nợ ngắn hạn (hoặc nợ dài hạn).

Làm thế nào chủ nợ kiếm được tiền

Các chủ nợ kiếm tiền bằng cách tính lãi cho các khoản vay họ cung cấp cho khách hàng của họ.

Ví dụ: nếu chủ nợ cho vay 5.000 đô la với lãi suất 5%, người cho vay kiếm tiền vì lãi cho khoản vay.

Đổi lại, chủ nợ chấp nhận một rủi ro nhất định, đó là người vay không thể trả khoản vay. Để giảm thiểu rủi ro này, các chủ nợ chỉ số lãi suất của họ theo mức độ tín nhiệm và lịch sử tín dụng của người vay..

Lãi suất thế chấp thay đổi dựa trên một số lượng lớn các yếu tố, bao gồm số tiền tạm ứng và chính chủ nợ. Tuy nhiên, khả năng thanh toán tín dụng có tác động chính đến lãi suất.

Người vay có xếp hạng tín dụng xuất sắc được coi là rủi ro thấp đối với các chủ nợ. Do đó, những người vay này có được lãi suất thấp.

Ngược lại, những người vay có điểm tín dụng thấp sẽ có nhiều rủi ro hơn đối với các chủ nợ. Để đối mặt với rủi ro, các chủ nợ tính lãi suất cao hơn.

Phải làm gì nếu chủ nợ không được thanh toán

Nếu chủ nợ không nhận được khoản hoàn trả của khoản nợ, họ có một số nguồn lực nhất định để thu nợ.

Nếu nợ được hỗ trợ bởi tài sản thế chấp như thế chấp hoặc vay xe đó được hậu thuẫn với nhà và xe hơi tương ứng, các chủ nợ có thể cố gắng để khôi phục bảo hành này.

Trong những trường hợp khác, nơi nợ không có tài sản thế chấp, các chủ nợ có thể mất các con nợ đến một tòa án, với ý định lương trang trí của con nợ hoặc đảm bảo rằng để cứu chuộc khác được tạo ra bởi các tòa án.

Các chủ nợ cá nhân không thể thu hồi được một khoản nợ có thể yêu cầu nó trên tờ khai thuế của họ như một sự mất mát của việc tăng vốn ngắn hạn. Để làm điều này, họ phải nỗ lực rất nhiều để đòi nợ.

Chủ nợ và vụ phá sản

Nếu một con nợ quyết định tuyên bố phá sản, tòa án sẽ thông báo cho chủ nợ của quá trình này. Trong một số trường hợp phá sản, tất cả các tài sản không thiết yếu của con nợ được bán để trả nợ. Người ủy thác phá sản trả các khoản nợ theo thứ tự ưu tiên.

nợ thuế và cấp dưỡng thường được ưu tiên hàng đầu, cùng với tiền phạt hình sự, khoản thanh toán lố của trợ cấp liên bang và một số ít các khoản nợ khác.

Các khoản vay không có bảo đảm, chẳng hạn như thẻ tín dụng, được ưu tiên cuối cùng. Điều này mang lại cho các chủ nợ ít cơ hội nhất để thu hồi tiền của con nợ trong quá trình phá sản.

Các loại

Nói chung, các chủ nợ có thể được phân loại theo hai cách, chẳng hạn như cá nhân hoặc thực tế. Những người cho bạn bè hoặc người thân của họ vay tiền là chủ nợ cá nhân.

Các chủ nợ thực sự, chẳng hạn như ngân hàng hoặc công ty tài chính, có hợp đồng pháp lý được ký bởi người vay. Điều này cho phép người cho vay có quyền yêu cầu bất kỳ tài sản thực nào của con nợ, như bất động sản hoặc ô tô, nếu khoản vay không được thanh toán.

Các chủ nợ cũng có thể được chia thành hai loại: bảo đảm và không bảo đảm. Một chủ nợ có bảo đảm có một bảo lãnh hoặc phí, là một phần hoặc toàn bộ tài sản của công ty, để đảm bảo các khoản nợ của nó..

Điều này có thể, ví dụ, một thế chấp, trong đó tài sản đại diện cho an ninh. Một chủ nợ không có bảo đảm không có phí trên tài sản của công ty.

Các loại nợ

Sự khác biệt giữa nợ cao cấp và nợ cấp dưới là rất quan trọng đối với các chủ nợ và nhà đầu tư.

Nợ cao cấp được coi là ít rủi ro hơn nợ cấp dưới. Điều này là do đây là lần đầu tiên trong dòng thanh toán, sau khi phương tiện thanh toán có sẵn.

Điều đó có nghĩa là lãi suất trả cho khoản nợ cao hơn thấp hơn mức trả cho khoản nợ không có bảo đảm.

Ví dụ

Ví dụ về chủ nợ là nhân viên của công ty mà họ đang nợ tiền lương và tiền thưởng. Chính phủ còn nợ thuế và khách hàng đã gửi tiền hoặc thanh toán tạm ứng khác.

Chúng ta hãy giả sử một kịch bản với một chủ nợ thực sự, ngân hàng XYZ, người mà một người sẽ yêu cầu một khoản vay. Nếu nó chấp thuận và cho vay tiền, ngân hàng XYZ trở thành chủ nợ.

Các cá nhân và công ty có thể có nhiều chủ nợ cùng một lúc, cho nhiều loại nợ khác nhau.

Ví dụ bổ sung về các chủ nợ mở rộng hạn mức tín dụng của tiền hoặc dịch vụ bao gồm: công ty tiện ích, câu lạc bộ sức khỏe, công ty điện thoại và tổ chức phát hành thẻ tín dụng.

Không phải tất cả các chủ nợ được coi là bằng nhau. Một số chủ nợ được coi là vượt trội so với những người khác, hoặc cao cấp, trong khi những người khác sẽ được cấp dưới.

Ví dụ: nếu Công ty XYZ phát hành trái phiếu, các trái chủ trở thành chủ nợ cao cấp của các cổ đông của Công ty XYZ. Nếu sau đó Công ty XYZ bị phá sản, các trái chủ có quyền được hoàn trả trước các cổ đông.

Tài liệu tham khảo

  1. Đầu tư (2018). Con nợ Lấy từ: Investopedia.com.
  2. Huấn luyện viên kế toán (2018). Sự khác biệt giữa con nợ và chủ nợ là gì? Lấy từ: billingcoach.com.
  3. Đầu tư (2018). Chủ nợ Lấy từ: Investopedia.com.
  4. Huấn luyện viên kế toán (2018). Chủ nợ là gì? Lấy từ: billingcoach.com.
  5. Wikipedia, bách khoa toàn thư miễn phí (2018). Chủ nợ Lấy từ: en.wikipedia.org.
  6. Câu trả lời đầu tư (2018). Chủ nợ Lấy từ: Investorsanswers.com.