Tỷ lệ hiệu suất trong những gì nó bao gồm, cách tính và ví dụ

các tỷ suất lợi nhuận đó là lãi hoặc lỗ ròng của khoản đầu tư trong một khoảng thời gian cụ thể, được biểu thị bằng phần trăm chi phí ban đầu của khoản đầu tư. Khoảng thời gian thường là một năm, trong trường hợp đó được gọi là năng suất hàng năm.

Lợi nhuận đầu tư được định nghĩa là thu nhập nhận được cộng với tiền lãi thu được từ việc bán khoản đầu tư. Tỷ lệ hoàn vốn đôi khi được gọi là lợi tức đầu tư hoặc ROI.

Trong tài chính, hiệu suất là một khoản đầu tư. Bao gồm mọi thay đổi về giá trị của khoản đầu tư và / hoặc dòng tiền mà nhà đầu tư nhận được từ khoản đầu tư, chẳng hạn như thanh toán lãi hoặc cổ tức.

Khoản lỗ thay vì lãi được mô tả là lợi nhuận âm, giả sử số tiền đầu tư lớn hơn 0.

Để so sánh lợi nhuận theo các khoảng thời gian của các khoảng thời gian khác nhau trên cơ sở bằng nhau, sẽ rất hữu ích khi chuyển đổi mỗi lợi nhuận thành lợi nhuận hàng năm. Quá trình chuyển đổi này được gọi là hàng năm.

Chỉ số

• 1 tỷ lệ lợi nhuận là gì??
  • 1.1 Công dụng
  • 1.2 Tỷ suất lợi nhuận thực tế so với danh nghĩa
• 2 Nó được tính như thế nào?
  • 2.1 Tỷ suất lợi nhuận hàng năm
• 3 ví dụ
  • 3.1 -Công ty ABC
• 4 tài liệu tham khảo

Tỷ suất lợi nhuận là bao nhiêu?

Tỷ lệ hoàn vốn có thể được áp dụng cho bất kỳ loại đầu tư nào, từ bất động sản đến trái phiếu, cổ phiếu và tác phẩm nghệ thuật, miễn là tài sản được mua tại một thời điểm nhất định sẽ tạo ra dòng tiền trong tương lai..

Công dụng

Tỷ lệ lợi nhuận là hữu ích để đưa ra quyết định đầu tư. Đối với các khoản đầu tư rủi ro danh nghĩa, chẳng hạn như tài khoản tiết kiệm, nhà đầu tư xem xét hiệu quả của việc tái đầu tư. Do đó, nó làm tăng số dư tiết kiệm theo thời gian để dự kiến ​​lợi nhuận dự kiến ​​trong tương lai.

Đối với các khoản đầu tư có rủi ro về vốn, như mua cổ phiếu và mua nhà, nhà đầu tư cũng tính đến các tác động của biến động giá và rủi ro thua lỗ.

Các chỉ số được các nhà phân tích tài chính sử dụng để so sánh hiệu suất của một công ty theo thời gian hoặc để so sánh hiệu suất giữa các công ty, là lợi tức đầu tư, lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu và lợi nhuận trên tài sản..

Trong quy trình lập ngân sách vốn, các công ty so sánh tỷ lệ thực hiện của các dự án khác nhau để quyết định dự án nào sẽ tuân theo để tối đa hóa hiệu suất của công ty.

Tỷ lệ hoàn vốn thực so với danh nghĩa

Tỷ lệ lợi nhuận được sử dụng để mua một ngôi nhà được coi là tỷ lệ lợi nhuận danh nghĩa. Điều này là do nó không tính đến ảnh hưởng của lạm phát theo thời gian.

Lạm phát làm giảm sức mua của tiền. Do đó, số tiền bán nhà trong vòng sáu năm sẽ không giống với số tiền hiện tại. Theo cùng một cách, số tiền mua căn nhà hôm nay không có giá trị tương đương với số tiền đó trong sáu năm.

Giảm giá là một cách để tính giá trị của tiền theo thời gian. Khi ảnh hưởng của lạm phát được tính đến, nó sẽ được gọi là thực tế theo tỷ lệ hoàn vốn hoặc được điều chỉnh theo lạm phát.

Nó được tính như thế nào?

Công thức được sử dụng để tính tỷ lệ lợi nhuận được hiển thị dưới đây:

Tỷ lệ hoàn vốn = ((Giá trị cuối cùng của khoản đầu tư - Giá trị ban đầu của khoản đầu tư) / Giá trị ban đầu của khoản đầu tư) x 100.

Có tính đến ảnh hưởng của giá trị của tiền theo thời gian và lạm phát, tỷ lệ hoàn vốn thực tế cũng có thể được định nghĩa là lượng tiền mặt ròng nhận được trong một khoản đầu tư sau khi điều chỉnh lạm phát.

Tỷ lệ hoàn vốn có thể được tính cho bất kỳ khoản đầu tư nào, giao dịch với bất kỳ loại tài sản nào.

Tỷ suất lợi nhuận hàng năm

Một khái niệm liên quan chặt chẽ đến tỷ lệ lợi nhuận là tốc độ tăng trưởng kép hàng năm, hoặc TCAC. Đây là tỷ suất lợi nhuận trung bình hàng năm của một khoản đầu tư trong một khoảng thời gian nhất định, lớn hơn một năm.

Để tính tốc độ tăng trưởng kép hàng năm, giá trị của một khoản đầu tư vào cuối giai đoạn được đề cập được chia cho giá trị của nó vào đầu giai đoạn đó. Sau đó, kết quả được nâng lên thành sức mạnh của một chia cho thời gian của thời kỳ. Cuối cùng, một trong những kết quả đó được trừ đi. Điều này có thể được viết như sau:

TCAC = ((Giá trị cuối cùng / Giá trị ban đầu) ^ (1 / Số năm)) - 1

Ví dụ

Mua nhà là một ví dụ cơ bản để hiểu cách tính tỷ lệ lợi nhuận. Giả sử bạn mua một ngôi nhà với giá 250.000 đô la. Sáu năm sau, nó được quyết định bán căn nhà. Gia đình đang phát triển và một nơi lớn hơn là cần thiết.

Bạn có thể bán căn nhà với giá 335.000 đô la, sau khi khấu trừ thuế của đại lý bất động sản. Tỷ lệ lợi nhuận khi mua và bán nhà là: ((335.000-250.000) / 250.000) x 100 = 34%.

Bây giờ, điều gì sẽ xảy ra nếu ngôi nhà được bán với giá thấp hơn số tiền được trả? Hãy nói rằng nó được bán với giá $ 187.500. Phương trình tương tự có thể được sử dụng để tính toán tổn thất, hoặc tỷ lệ hoàn vốn âm, trong giao dịch: (187.500-250.000) / 250.000 x 100 = -25%.

-Công ty ABC

Adam là một nhà đầu tư bán lẻ và quyết định mua 10 cổ phiếu của Công ty ABC với đơn giá 20 đô la. Adam có cổ phần của Công ty ABC trong 2 năm. Trong giai đoạn này, Công ty ABC đã trả cổ tức hàng năm là 1 đô la cho mỗi cổ phiếu.

Sau khi duy trì chúng trong 2 năm, Adam quyết định bán 10 cổ phiếu của Công ty ABC với giá cổ tức là 25 đô la. Adam muốn xác định tỷ lệ lợi nhuận trong hai năm ông sở hữu cổ phần.

Để xác định tỷ lệ hoàn vốn, trước tiên hãy tính số tiền cổ tức nhận được trong giai đoạn hai năm: 10 cổ phiếu x (cổ tức $ 1 hàng năm x 2) = 20 đô la cổ tức của 10 cổ phiếu

Sau đó, nó được tính toán bao nhiêu cổ phần đã được bán. 10 cổ phiếu x $ 25 = $ 250 (lợi nhuận từ việc bán 10 cổ phiếu).

Cuối cùng, người ta xác định Adam phải trả 10 cổ phiếu của Công ty ABC. 10 cổ phiếu x $ 20 = $ 200 (chi phí mua 10 cổ phiếu)

Tính tỷ lệ hoàn vốn

Tất cả các số được kết nối theo tỷ lệ công thức hoàn trả: (($ 250 + $ 20- $ 200) / $ 200) x 100 = 35%

Do đó, Adam đã nhận được 35% tiền lãi từ cổ phiếu của mình trong thời gian hai năm.

Tỷ suất lợi nhuận hàng năm

Áp dụng công thức, tỷ lệ hoàn vốn hàng năm sẽ như sau: (((($ 250 + $ 20) / $ 200) ^ 1/2) - 1 = 16.1895%

Do đó, Adam có được tỷ lệ hoàn vốn hàng năm là 16.1895% cho khoản đầu tư của mình.

Tài liệu tham khảo

1. Đầu tư (2018). Tỷ lệ lợi nhuận. Lấy từ: Investopedia.com.
2. Wikipedia, bách khoa toàn thư miễn phí (2018). Tỷ lệ lợi nhuận. Lấy từ: en.wikipedia.org.
3. IFC (2018). Tỷ lệ lợi nhuận. Lấy từ: Corporatefinanceinst acad.com.
4. Câu trả lời đầu tư (2018). Tỷ lệ lợi nhuận. Lấy từ: Investorsanswers.com.
5. Joshua Kennon (2018). Lợi nhuận tốt cho đầu tư của bạn là gì? Sự cân bằng. Lấy từ: thebalance.com.